Clôture financière mensuelle
Liste de contrôle étape par étape pour la clôture financière mensuelle avec piste d'audit complète.
Étapes
- 1
Clôturer les comptes fournisseurs
S'assurer que toutes les factures fournisseurs de la période sont saisies.
- 2
Rapprocher les comptes bancaires
Faire correspondre toutes les transactions bancaires avec les écritures comptables.
- 3
Vérifier les comptes clients
Vérifier les factures impayées et appliquer les paiements reçus.
- 4
Enregistrer les amortissements
Calculer et comptabiliser l'amortissement mensuel de tous les actifs immobilisés.
- 5
Provisionner les charges
Comptabiliser les charges à payer pour les dépenses engagées mais non encore facturées.
- 6
Rapprocher l'interentreprises
Équilibrer toutes les transactions interentreprises et éliminer les écritures.
- 7
Vérifier la balance générale
Contrôler la balance pour détecter les écritures inhabituelles ou déséquilibres.
- 8
Préparer les états financiers
Générer le compte de résultat, le bilan et le tableau de flux de trésorerie.
- 9
Revue de la direction
Présenter les états financiers à la direction pour revue et approbation.
- 10
Clôturer la période
Verrouiller la période dans le système comptable et archiver la documentation.
Personnaliser ce modèle
Ce modèle est un point de départ. Personnalisez les étapes, les responsables, les délais et les exigences de preuve pour correspondre à votre flux de travail exact.
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